UAE VAT Registration
في 1 يناير 2018، قدمت دولة الإمارات العربية المتحدة ضريبة القيمة المضافة. VAT is a general consumption tax that applies to all transactions with goods and services, unless a transaction is exempted or taxed at a zero rate. The standard VAT rate in the UAE is 5%. Businesses whose taxable supplies and imports exceed AED 375,000 per annum are required to complete the UAE VAT registration process through the Federal Tax Authority to ensure compliance with the tax regulations. Voluntary registration is also available for businesses with taxable turnover above AED 187,500 but below the mandatory threshold.
الفكرة العامة وراء ضريبة القيمة المضافة هي أن مستهلكي السلع والخدمات يتحملون تكلفة إضافية، ويتم تحصيلها منهم من قبل البائعين في وقت الشراء، ويتم تسليمها من قبل البائعين إلى الحكومة عند تقديمهم لإقرارات ضريبة القيمة المضافة. بالنسبة للأعمال التجارية، تعني ضريبة القيمة المضافة ما يلي:
- يجب أن تفرض مبلغ ضريبة القيمة المضافة على جميع السلع والخدمات الخاضعة للضريبة التي تقدمها؛
- لها الحق في استرداد أي ضريبة قيمة مضافة تم دفعها، مقابل السلع والخدمات المشتراة من شركات أخرى؛
- يجب عليها تتبع جميع المعاملات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة وتحديثها بانتظام للحكومة لإثبات احتساب ضريبة القيمة المضافة المستحقة بشكل صحيح.
Who Must Be Registered for VAT in the Uae
There is no obligation for a UAE company to be registered for VAT unless its sales turnover within the country exceeds the registration threshold, which is set at AED 375.000 (~ USD 100.000). This makes the UAE VAT requirements inapplicable to all companies with a lower sales turnover, as well as to offshore companies which do not have the right to operate within the UAE.
بشكل أكثر تحديدًا، تحتاج شركتك في الإمارات العربية المتحدة إلى التقدم بطلب لتسجيل ضريبة القيمة المضافة في أي من الحالات التالية:
- إذا كان لديك سبب وجيه للاعتقاد بأن حجم المبيعات الخاضع للضريبة في الـ 30 يومًا القادمة سيتجاوز الحد الأدنى للتسجيل. ويمكن أن ينطبق هذا، على سبيل المثال، عندما تبرم شركتك صفقة تتوقع بموجبها دفعات كبيرة بما فيه الكفاية.
- في نهاية الشهر، تجاوز حجم المبيعات الخاضع للضريبة للأشهر الـ 12 السابقة حد التسجيل ؛
- تتلقى شركتك الإماراتية الخدمات التي سيتم تضمينها في الإقرار باستخدام طريقة الضريبة العكسية، ويتجاوز المبلغ حد التسجيل.
هناك أيضًا حالة لا يتعين عليك فيها ذلك، ولكن قد يتم تسجيل شركتك في ضريبة القيمة المضافة، إذا كنت ترغب في القيام بذلك:
- عندما يتجاوز إجمالي حجم جميع معاملاتك الخاضعة للضريبة مبلغ 187.500 درهم إماراتي (حوالي 50.000 دولار أمريكي).
How to Get Registered for VAT in the Uae
يمكن تقديم طلب للتسجيل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب في الإمارات والحصول على الرقم المرجعي الضريبي لضريبة القيمة المضافة (TRN) عبر الإنترنت، شريطة تقديم تفاصيل شركتك، ومعاملاتها، وحسابها المصرفي. بمجرد استلام الطلب من قبل الهيئة الاتحادية للضرائب، تستغرق الموافقة الرسمية وتسجيل الشركة عادة 20 يوم عمل.
شهادة تؤكد تسجيل شركة إماراتية في ضريبة القيمة المضافة
يمكن العثور على دليل تفصيلي لتسجيل ضريبة القيمة المضافة هنا: https://u.ae/en/information-and-services
Obligations of a UAE VAT-Registered Business
بمجرد تسجيل شركتك في ضريبة القيمة المضافة والحصول على رقم المرجع الضريبي(TRN)، فإنها تتحمل مسؤوليتين أساسيتين أمام الحكومة الإماراتية:
- تقديم إقرار ربع سنوي لضريبة القيمة المضافة إلى الهيئة الاتحادية للضرائب. يمكن القيام بذلك إلكترونيًا، عبر الموقع الإلكتروني للهيئة. إذا تجاوز حجم المبيعات السنوية 150.000.000 درهم إماراتي (حوالي 40.830.900 دولار أمريكي)، يجب عليك تقديم الإقرار شهريًا. في إقرارك لضريبة القيمة المضافة، يجب عليك إدخال تفاصيل مثل حجم التوريدات المصنفة القياسية لأعمالك في كل من الإمارات السبع، وقيمة الإيداعات المستلمة والتوريدات التي قمت بها لموظفيك، وقيمة التوريدات المعفاة والمصنفة صفراً، وغيرها من البيانات المطلوبة للتأكد من ضريبة القيمة المضافة المستحقة عليك;
- يجب دفع مبلغ ضريبة القيمة المضافة الخاص بك في نهاية كل فترة ضريبية، والتي يمكنك القيام بذلك عبر بوابة الدفع الإلكترونية. تقبل البطاقات المصرفية والتحويلات البنكية آخر موعد للدفع هو 28 يومًا.
يمكن الاطلاع على الدليل التفصيلي لإقرارات ومدفوعات ضريبة القيمة المضافة هنا: https://tax.gov.ae/en
Hands-on Guidance in UAE Taxes
VAT may appear a simple matter to deal with, but it would be only a fraction of your UAE company’s tax obligations. Taxation is an important aspect of running your business in the UAE, and it is crucial that all requirements of the Emirati tax law are taken into consideration as applied to your particular business structure. Whether you are planning to incorporate a new UAE company or already run one, we highly recommend that you obtain personalized advice as to your taxes in the UAE. Our experienced team has an in-depth understanding both of the local tax law and the needs of international business, and will help you to find your way around the tax and administrative requirements in the UAE.
Our Basic Fees
نحن نقدم حزمة شاملة من خدمات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة وتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة. إذا لم تعد شركتك مؤهلة لضريبة القيمة المضافة، فيمكننا أيضًا مساعدتك على إلغاء تسجيل شركتك كدافع لضريبة القيمة المضافة.
- التسجيل في ضريبة القيمة المضافة - 2.975 درهم إماراتي (810 دولار أمريكي)
- إعداد وتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك - 660 درهم إماراتي (180 دولار أمريكي)/ الساعة.
- إلغاء التسجيل في ضريبة القيمة المضافة - 2.975 درهم إماراتي (810 دولار أمريكي)
- استشارات ضريبية بشأن ضريبة القيمة المضافة وغيرها من المسائل - 660 درهم إماراتي(180 دولار أمريكي)/ الساعة.
for You Business
With over 10 years of experience and more than 1,500 successful projects, ITA Business Consultants is your trusted partner for comprehensive VAT services. Our expert team of 200+ professionals works closely with UAE tax authorities and international financial institutions to deliver seamless, compliant, and efficient VAT registration, consulting, and compliance solutions.
We guide you through every step of the VAT process — from initial registration and documentation to filing returns and ensuring full adherence to UAE VAT regulations.
Fill out the form to connect with our specialists and discover how we can simplify your VAT obligations, helping your business stay compliant while optimizing tax efficiency. Let us help you manage VAT confidently and effectively.